- 2026年08月05~06日上海
当前市场经济环境复杂多变，全球经济波动、利率调整频繁、供应链格局动态重塑，叠加企业面临的市场竞争加剧、成本压力攀升等挑战，企业财务体系正承受多重风险考验，资金链安全、投资有效性、营运资本效率已成为决定企业生存与发展的核心议题。
不少企业在经营实践中，常因财务风险识别不全面、管控手段缺乏系统性陷入困境：中长期投资决策时，因未能熟练运用净现值、内含报酬率等关键指标，导致项目收益不及预期甚至亏损；日常运营中，高存货占用大量资金、应收账款信用风险失控、财务杠杆失衡等问题频发，易引发资金周转危机；部分企业过度关注利润表数据，忽视现金流量表反映的真实资金状况，出现 “盈利却缺钱” 的悖论，甚至触发资金链断裂风险。此外，多数非财务背景管理者对财务比率解读不足，难以通过毛利率、资产周转率、资产负债率等指标精准判断经营效率与潜在风险，制约企业优化决策。
为帮助企业管理者破解资金管理痛点，系统掌握财务风险管控能力，本课程聚焦企业财务核心环节，从风险识别到工具应用，结合真实案例拆解关键方法，助力管理者提升财务决策科学性，保障企业财务健康与可持续发展。
一、企业财务风险的识别与管控
1. 什么是企业的财务风险
2. 财务风险的类型及产生环节
a) 利率对企业资金使用和风险的影响
b) 长期投资决策中的财务风险管控
c) 日常运营过程中的盈利和现金流风险
ü 销售和采购价格的变化给企业的盈利带来的风险
ü 应收账款的信用风险
ü 高存货带来的资金风险
ü 平衡高财务杠杆给企业带来的收益和风险
二、中长期投资决策时的财务风险管控
1. 中长期投资的特点及风险
2. 中长期投资决策的分析方法
3. 常用的4个评价指标及其含义（净现值、折现率、投资回收期、内含报酬率）
4. 案例分析：这个项目值不值得投？
三、营运资本分析 – 有效控制资金的使用效率和风险
1. 企业资金的占用和来源分析
a) 企业的各项资金占用是如何反映在资产负债表上的
b) 购买或形成企业资产的资金到底是从哪里来的？有没有成本？
2. 营运资本的分析及应用
a) 什么是企业的营运资本？
b) 如何快速计算企业的营运资本
c) 实用有效的营运资本分析方法
3. 资金周转危机
a) 五种资金周转危机的类型
b) 各种资金周转危机产生的原因
c) 提前预防和解决各种资金周转危机
4. 案例讨论：该企业是怎么逐步走向资金链断裂的、有没有办法避免
四、财务比率分析 – 分析及改善企业的经营效率
1. 财务比率分析：解读投资回报的工具
a) 增强盈利能力：毛利率 、净利率、总资产回报率、净资产回报率
b) 提升资产使用效率：应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率
c) 优化企业的资本结构：资产负债率 、财务杠杆
2. 财务比率金字塔：怎样产生理想的投资回报
a) 利润回报：少花钱，多赚钱！
b) 加速周转：少占用钱，多收钱！
c) 优化结构：用别人的钱来赚钱！
3. 案例分析：不同的行业、不同的公司是如何提高股东投资回报的
4. 思考：满足什么条件才可以更多地使用财务杠杆
5. 重点分析
a) 加快存货的周转
ü 高存货给公司带来的好处和弊端
ü 分别降低原材料、在制品、产成品的存货水平的思路
b) 减少应收账款的信用风险
ü 应收账款给公司带来的潜在风险
ü 应收账款的事前、事中、事后的管理措施
五、现金流量表分析 – 资金链风险控制
1. 思考：企业的利润和现金哪个更重要？
2. 案例分析：为什么该公司亏损越来越严重，但公司的现金却越来越多？
3. 现金流量表的原理
4. 现金流量表的直接法和间接法的各自优缺点
5. 如何从现金流量表中分析出企业的资金链风险
讲师简介：冯老师
资深财务管理培训师。
二十多年的企业财务工作经验，具有扎实的专业功底和丰富的实践经验。
十多年的财务管理培训经验，将自己的专业知识和实践经验与大家分享。
SAP等ERP软件的财务和控制模块的专业级用户，具备实战经验。
资历资质
曾就职于美标洁具、圣戈班集团、施耐德电气等世界500强公司，历任财务经理、财务总监等职。
曾在知名的专业财务培训和咨询公司工作，具有讲授非财、预算、财务分析、成本管理、办公工具运用（EXCEL、PPT、AI等）等课程的丰富经验。
主要课程
《非财务经理的财务管理》、《中高层管理者的财务思维》、《财务报表的解读及风险识别》、《企业财务风险管理和控制》、《企业经营分析训练营》、《全面预算管理及控制》、《全价值链的成本管控》、《企业现金流及营运资本管理》、《运用Excel和PPT高效分析和展示业务数据》、《运用AI提升工作效率》
部分受训单位
大众汽车、上汽集团、百度、中海石油、秦山核电站、雅培医疗、大冢、中国银联、平安资产、百威、光明乳业、耐克、森马、金地集团、海航旅业、佳通轮胎、广西玉柴……等。
授课与咨询风格
冯老师一直致力于财务知识的总结和传播，在非财、预算、成本、经营分析、办公工具（EXCEL、PPT、AI等工具）等多个方面有很高的理论水平和丰富的实践经验；其培训是多年来不断学习和提炼的智慧凝结，在教学过程中，精心设计了大量的案例，用形象通俗的语言来阐明相对枯燥的概念和理论，内容扎实，形式活泼，深受学员喜爱。
工作经历
资深培训讲师/咨询顾问
上施耐德低压电器有限公司，财务总监
上海美标洁具有限公司，财务经理
